2023년부터 국내 주식 양도세 제도가 신설되었습니다. 많은 분들이 양도세 절세할 수 있는 ISA계좌에 대해서 궁금하실텐데요.
ISA계좌 꼭 만들어야 할까요? 오늘은 해당 상품의 유형, 장점, 단점에 대해서 알아보겠습니다.
ISA계좌 유형 장점 단점 대안책
해당 글에서는 ISA계좌란 무엇이고, 유형, 개설 시 장점, 단점에 대한 정보를 다루고 있습니다.
그 외 대안으로 절세에 이용할 수 있는 정보도 소개해 드리고 있으니 아래 글을 끝까지 읽어주세요.
ISA계좌란?
ISA계좌란? Individual Savings Account의 약자로 한국말로 직역하면 개인종합자산관리계좌를 뜻합니다.
쉽게 생각해 예금, 적금, 펀드, 주식 투자에 대한 모든 수익과 손실을 통합해서 관리할 수 있는 상품이에요.
ISA계좌에는 3가지 유형이 존재합니다.
ISA계좌 유형
1. 신탁형 ISA계좌
투자자가 신탁회사와 계약을 맺고 투자금을 운영하는 방식입니다. 여기서 신탁회사라고 하면 주로 은행을 뜻하고요.
3개 유형 중 유일하게 예금 상품 가입이 가능한 계좌입니다.
2. 일임형 ISA계좌
투자자가 투자회사와 계약을 맺고 투자금을 알아서 투자해주는 방식입니다. 일종의 펀드와 비슷한 개념이고요.
당연히 투자 손실에 대해서는 책임을 지지 않습니다.
3. 중개형 ISA계좌
마지막으로 중개형 ISA계좌입니다. 가장 많이 선택하시는 유형이고요. 주식투자를 직접하고 운영할 수 있기 때문에 자유도가 높은 방식입니다.
2023년부터 5,000만 원 이상의 수익에 대해서는 19.5%의 양도세를 부과하는데요. 해당 상품을 이용하면 절세가 가능합니다.
유형별 요약 및 추천
요약하자면 국내 주식에 투자하시려면 중개형으로, 예금 가입을 주로 이용하시려면 신탁형ISA를 가입하셔야 합니다.
다만 중개형 ISA계좌 외에는 모두 운영 수수료가 있습니다. 예금 가입이 아니라면 차라리 수수료 없는 중개형 가입이 좋고요.
중개형 ISA계좌 가입은 현재 주로 투자하고 있는 삼성, NH, 키움증권의 ISA를 가입하시는 것이 투자하기 편하실 겁니다.
ISA계좌 장점
1. 양도소득세를 줄일 수 있다.
해외주식에만 적용되었던 양도소득세가 2023년부터 국내 주식에도 적용되는데요.
5,000만 원 이상의 소득에 대해서는 무려 19.5%나 세금을 납부해야 합니다.
ISA계좌를 이용하면 200만 원 이상의 수익에 대해서 분리 과세로 9.9%만 부과되기 때문에 양도세를 절세할 수 있습니다.
2. 전체 합계에 대한 수익으로 계산한다.
절세 혜택이 생각보다 이점이 없다고 생각하실 수 있는데요. 우리가 투자를 하다보면 항상 수익이 발생할 수는 없죠.
ISA계좌는 해당 계좌를 통해 투자한 ETF, 예금, 주식 등 모든 상품의 합산 손익으로 세금이 계산됩니다.
예금과 주식을 따로 투자했다고 가정했을 때 예금으로 돈을 벌었지만 주식으로 돈을 잃었다면 예금에 대한 세금은 납부해야 해요.
하지만 ISA계좌를 이용하면 수익금을 합산해서 계산하기 때문에 따로 투자했을 때보다 세금이 덜 나오게 됩니다.
3. 연말정산 혜택을 받을 수 있다.
ISA계좌는 연금저축계좌의 한 분류로 나눠지기 때문에 세액 공제를 받을 수 있습니다.
연금저축펀드를 따로 운영하고 있지 않다면 하나 쯤 만들어 두는 것이 좋습니다.
ISA계좌 단점
1. 제한된 납입 한도
ISA계좌는 운영할 수 있는 투자금이 제한되어 있습니다. 연간 최대 2,000만 원 계좌 최대 1억까지만 납부 가능합니다.
투자금이 억 단위 이상이라면 분할 투자해야 하기 때문에 불편할 수 있습니다.
2. 가입 기간이 정해져 있다.
ISA계좌가 아쉬운 점은 가입하고 세금 혜택을 받으려면 최소한 3년 동안 유지해야한다는 것입니다.
해당 기간 동안 세금 혜택 받으려고 큰 돈을 묶어놔야 하기 때문에 불편할 수 있습니다.
3. 만기까지 수익금 인출이 불가능하다.
세금 혜택을 받는다는 전제 하에 가입 기간 동안 아예 인출이 불가능한 것은 아닌데요.
원금 중도 인출은 가능하지만 세액 공제 받으려면 연말까지 다시 넣어놔야 하고요.
투자 수익금에 대해서는 만기까지 인출이 불가능합니다.
4. 투자 가능한 자산이 한정적이다.
마지막으로 ISA계좌는 유형별로 투자할 수 있는 자산이 한정되어 있습니다.
가장 자유도가 높다는 중개형 또한 국내 주식만 투자가 가능하고 해외 주식이나 ETF는 투자가 불가능합니다.
대안책
ISA계좌 특성 상 세금 혜택을 받으려면 반 강제적으로 3년 이상 장기 투자를 할 수 밖에 없습니다.
다만 국내 주식장기 투자는 상방이 막혀 있습니다. 그래서 트레이딩이 아닌 이상 장기투자하기에 적합한 종목은 아닙니다.
국내 주식 투자에 자신이 없다면 차라리 미국 주식에 투자해보세요.
미국 주식의 경우 국내 주식과 달리 장기 투자할 수 있는 종목과 ETF가 많습니다.
연 250만 원까지만 비과세 받고 그 이후에는 양도세가 발생하지만 장기 투자를 한다는 가정하에 절세 또한 가능합니다.
키움증권 양도소득세 조회 방법, 계산 방법, 절세 방법
미국 주식 거래는 키움증권이 거래 수수료도 제일 저렴해서 가장 많이 사용하는데요.
현재 가입 이벤트로 1개월 간 거래 수수료 면제 및 40달러 받고 시작할 수 있으니 링크를 통해 확인해보시길 바랍니다.